《關於對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保（bǎo）護核查的通知》（環（huán）發[2003]101號）

（一）重汙染行業申請上市的（de）企業；

（二（èr））申請再融資的上（shàng）市企業，再融資募集資金投資於重汙染行（háng）業（yè）。

重汙染行業暫（zàn）定為：冶金（jīn）、化工、石化、煤炭（tàn）、火電、建（jiàn）材、造紙、釀造、製藥、發（fā）酵、紡織、製革和采礦業。

二、核查（chá）內容和要求

（一）申請上市（shì）的企業

1、排放（fàng）的（de）主要汙染物達到國家或地方規定的（de）排（pái）放標準；

2、依法領取排汙許可證（zhèng），並達（dá）到（dào）排汙（wū）許可證的要求；

3、企業單位主要產（chǎn）品主要汙染物排放量達到國內同行業先進水平；

4、工（gōng）業固（gù）體廢物和危險廢物安（ān）全處置率均達到100％；

5、新、改、擴建（jiàn）項目“環境（jìng）影響評價”和“三同（tóng）時”製度執行率達到100%，並經環（huán）保部門驗（yàn）收（shōu）合格；

6、環保設施穩定運轉率達到95%以上；

7、按規定繳納排汙（wū）費；

8、產品及其生產過程中不含有或使用國家法律、法規、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁（jìn）用的物質。

（二）申請再（zài）融資的上市企業

除符合上述對申請上市企業的要求外，還應（yīng）核查以下內容：

1、募集資金投向不造成現（xiàn）實的（de）和潛在的環境影響；

2、募集資金（jīn）投向有利於改善環境質量（liàng）；

3、募集資金投向不屬於國家明令淘（táo）汰（tài）落後生產能力、工藝和產（chǎn）品，有（yǒu）利於促進產業結構調整。

三、核查程序

申請上市的企業和（hé）申請再融資的上市企業應向登記所在地（dì）省（shěng）級環保行政主管部門提出核查申請，並申報以下基本材料：（一）企業（含本（běn）企（qǐ）業緊密型成員單位）基本（běn）情況；（二）報中國（guó）證券監督管理委員會待批準（zhǔn）的上市方案或再融資方（fāng）案；（三）證明符（fú）合本（běn）規定第三（sān）條的相關文件；（四）企業登（dēng）記所在地省級環保行政主管部門要求的其他有關材料。

省級（jí）環境保（bǎo）護行政主管部門自受理企業核查申請之日起，於30個工作日內組織有關專家或委托有關機構對（duì）申請上市的企業和申請再融資的上市企業所提供的（de）材料進（jìn）行審查和現（xiàn）場核查，將核查結果在有關新聞媒體上公示10天，結合公（gōng）示情況提（tí）出核查意見及（jí）建議，以局函的形式報（bào）送（sòng）中國證券監督管理委員會，並抄報國家（jiā）環保總局。

火力發電企業申請上市和申請再融資（zī）應由省級環（huán）保（bǎo）部（bù）門提出初（chū）步核查意見上報國家環保總局。國家環保總（zǒng）局（jú）組織核定（dìng）後，將核定結（jié）果在總局政府網站上公示（shì）10天，結合公示情況提出核查意見及（jí）建議，以局函的形式報送中國（guó）證券監督管理委員會。

對於跨省從事重汙染行（háng）業生產經營活動（dòng）的申請上市企業和申請再融資的（de）上市企業，其登記所在地省級環境保護行政主管部門應與有關（guān）省級環境保護行政主管部門進行協調，將核查意（yì）見及建議報國家環保總局，由國家環保總局報送中國證券監督管（guǎn）理委員（yuán）會。

二、《關於進一步（bù）規範重汙染行業生產經營公司申請上市或再融資環境保護核查工作的通知》（環辦[2007]105號）

一、按照環發（fā）〔2003〕101號文件和2004年印（yìn）發的《關（guān）於貫徹執行國務院辦公廳轉發發展改革委等部門（mén）關於製止鋼鐵電解鋁（lǚ）水泥行業盲目投資若（ruò）幹意見的緊（jǐn）急通知（zhī）》（環發〔2004〕12號（hào））的規定，從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁（lǚ）行業的公司和跨省從事環發（fā）〔2003〕101號文件所列其他（tā）重汙染行業生產經營公（gōng）司的環保核查工作，由我局統一組織開展，並向中國證券監督管理委員會出具核查意見。

上述公司申請環保（bǎo）核查（chá）的，應向我局提出核查申請，提交環發〔2003〕101號文件規定的有關資料（liào）及我局認為必要的其他材料，核查申請應同時抄報核查企業所在地省級（jí）環（huán）保（bǎo）局（廳）。我局按規定（dìng）程序組織開展核查工作，相關省級環保（bǎo）局（廳）應向我局（jú）出具審核意見。

二、需核查企業的範圍暫定為：申請環保核查公司的分公司（sī）、全資（zī）子公司和控股子公司下轄的從事環發〔2003〕101號文（wén）件所列重汙染行業生產經營的企業和利用募集資金從事重汙染行業（yè）的生產（chǎn）經營企業。

三、核查工作完（wán）成後，由我局統一進（jìn）行公（gōng）示，在我局網站和中國環境報上（shàng）公示10天，同時在相關省級環（huán）保局（廳）、企業所在（zài）地地級及（jí）以（yǐ）上市級環保局的（de）政府（fǔ）網站和地方主要媒體上（shàng）公示10天。

三（sān）、《關於重（chóng）汙染（rǎn）行業生產經營公司IPO申（shēn）請申（shēn）報文（wén）件（jiàn）的通知（zhī）》（發行監管函[2008]6號）

從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁行（háng）業和跨省從事環發[2003]101號文件所列其他重汙（wū）染行業生產經營活動的企業申請首次公開（kāi）發行股票的，申請文（wén）件中應當提供國家環（huán）保總局的核查意見，未取得相關意見的，不受理申請（qǐng）。

四、《關於（yú）印（yìn）發上市公司環保核查行業分類管理名錄（lù）的通知（zhī）》（環辦函〔2008〕373號）

shorturl

五、《關（guān）於進一步規範監督管理嚴格（gé）開展（zhǎn）上市公司環保核查工作的通（tōng）知》（環辦〔2011〕14號（hào））

一、規範上市環保核查工作程序

由環境保護部負責主核（hé）查的公司，應先取得相關省級環保部門的核查初審意見。省級環保部門出具的核查初審意見（jiàn）應主送環境保護部辦公廳，同時抄送申請公司；在所有相關省級（jí）環保部門出具同意通過核（hé）查初審的意見後，環境保護部才受（shòu）理公（gōng）司的上市環保核查申請。

省（shěng）級環保（bǎo）部門負（fù）責主核查的公司跨省生產的，主核查的省級環保部門應請相關（guān）省（shěng）級環保部門協助核查，相（xiàng）關省級環（huán）保部門（mén）應向主（zhǔ）核查的省級環（huán）保部門出具核（hé）查初審意見（jiàn）。

二（èr）、嚴格上（shàng）市環保核查工作時限

各級環保（bǎo）部（bù）門要進一步增強服務意識，努力提高上市環保核查工作效率，在規定時限內完成核查工作。

在收到公司提交的申請材料之日起（qǐ）10個工作日內，負責主核查的環保部門應作出是否受理的決定並（bìng）及時告知申請公司。在受理之日起30個工作日（rì）內，負（fù）責核查初審的省級環保部門應（yīng）向環（huán）境保護部或主核（hé）查省級環保部門出具核查初審意見（jiàn）。在受（shòu）理（lǐ）之日起50個工作日內，負責主核查的（de）環保部門應組織完成（chéng）核查並出具核查意見。

三、加強對（duì）企業環（huán）保違法行為的監督管理（lǐ）

一是對申請核查前一年內發生過嚴重環境違法行為的企業，各級環（huán）保部門應不予受（shòu）理其核查申請，包括：發（fā）生過重大或特（tè）大突發環境事件，未完成主要汙染（rǎn）物總量減排任務，被責令限期治理、限產限排或停產整（zhěng）治，受到環境保護部或省級環保部門處罰，受到環保部門10萬元以上罰款等（děng）。本條規定自本通知發布之日起6個月後開始實施。

二是在核查過（guò）程中（zhōng），公司仍存在以下違法（fǎ）情形尚未得（dé）到改正的，環保部門應退回其核（hé）查申請材料，並在6個月內不再受理其上（shàng）市（shì）環（huán）保核查申請：違反環境影響評價審批和"三同時"驗收製度，違（wéi）反飲用水水源保護區（qū）製度有關規定，存在重大環境安全隱患，未完成因重金屬、危險化學（xué）品、危險（xiǎn）廢物汙染或因引發群體性環境事件而必須實施的搬遷任務。

三是嚴厲處罰弄虛作假行為。核查過程中，如發現公司存有弄虛作假、故意（yì）隱瞞重大違（wéi）法事實的行為，各級環保部門應及時終止核查，且在1年內不再受理其上市環保（bǎo）核查申請。對於存有弄虛（xū）作假、故意（yì）隱瞞企業重大違法事實行為的上市環保核（hé）查技術谘詢單位，省級（jí）及以上環保部（bù）門應予通報批評，並（bìng）在2年內不再受理其編製的技術報告；環境保護部將撤銷（xiāo）相關責任人員證書。

四、加（jiā）大對（duì）企業環境安全隱（yǐn）患的排查和整治力度

省級環保部門在核（hé）查過程中，要加大對企業環境安全隱患的現場排查和督促整改力度。尤（yóu）其是（shì）對於涉重金屬、危險化學品和尾礦庫的企業（yè），要安排經驗豐富的人員加強現（xiàn）場檢查，發現（xiàn）問題及時（shí）要求企業整改（gǎi）。對於（yú）存在重大環境問題（tí）的企業，須待其全部完成整改且經現場核實（shí）後，才可出具同意的（de）核查初審意見或核查意見。

                                ---轉自： 計兮